Nowoczesne podejście do AML

Sprawdzanie firm (kontrahentów) – kto w nich naprawdę rządzi i kto wyciąga z nich zyski.

Sprawdzanie na specjalnych listach, czy dana osoba lub firma nie jest objęta sankcjami międzynarodowymi albo czy nie jest powiązana z polityką (tzw. osoby PEP).

Kontrolowanie relacji biznesowych przez cały czas ich trwania, bo sytuacja kontrahenta może się zmienić z dnia na dzień.

Podstawą będzie podejście oparte na ryzyku. W praktyce przedsiębiorca powinien przeprowadzać i aktualizować ocenę ryzyka, stosować środki bezpieczeństwa finansowego wobec klientów, identyfikować i weryfikować beneficjentów rzeczywistych, monitorować relacje i transakcje, zgłaszać podejrzane działania do właściwej jednostki analityki finansowej oraz prowadzić odpowiednią dokumentację. Potrzebne będą również proporcjonalne do skali działalności polityki, procedury, kontrole wewnętrzne i szkolenia personelu.

Nie zawsze jednocześnie, ale dane klientów nie mogą pozostać nieaktualne. Zakres i częstotliwość ponownej weryfikacji powinny wynikać z poziomu ryzyka oraz zmian w relacji z klientem. Dodatkowa kontrola może być potrzebna m.in. po zmianie właściciela lub beneficjenta rzeczywistego, przy nietypowej transakcji, zmianie profilu działalności albo pojawieniu się nowych czynników ryzyka. Warto wcześniej sprawdzić, czy systemy firmy przechowują kompletne dane i pozwalają na terminową aktualizację dokumentacji.

AMLR harmonizuje zasady przejrzystości własnościowej. Przedsiębiorca powinien ustalić, kto ostatecznie posiada lub kontroluje klienta, zweryfikować tę informację na podstawie wiarygodnych źródeł oraz wyjaśnić rozbieżności między dokumentacją klienta a danymi w rejestrze. Samo odnotowanie informacji z rejestru może nie wystarczyć, zwłaszcza przy złożonych strukturach właścicielskich lub kontroli sprawowanej w inny sposób niż przez bezpośrednie udziały.

Tak. AMLR ustanawia ogólnounijny limit 10 000 euro dla płatności gotówkowych za towary lub usługi, niezależnie od tego, czy transakcja jest jednorazowa, czy składa się z powiązanych operacji. Państwa członkowskie mogą utrzymać lub wprowadzić niższe limity. Firma powinna więc zweryfikować limity obowiązujące w kraju prowadzenia działalności, dostosować regulaminy sprzedaży i systemy kasowe oraz przeszkolić pracowników obsługujących płatności.

• sprawdzić, czy firma znajduje się w katalogu podmiotów zobowiązanych;
• wykonać analizę luk między obecnymi procedurami a wymaganiami AMLR;
• uporządkować dane klientów i beneficjentów rzeczywistych;
• dostosować monitoring transakcji, zasady eskalacji i dokumentowanie decyzji;
• zaplanować aktualizację procedur, systemów oraz szkoleń przed datą stosowania nowych wymogów.